Des demandes de retrait distinctes peuvent arriver sous une seule ligne bancaire. Le contrôle doit alors conserver le détail des demandes regroupées au lieu de fabriquer une demande fictive égale au total.
Méthode de rapprochement
Dressez une liste des demandes candidates avec leurs références et leur état. Utilisez le détail du prestataire pour confirmer le regroupement, puis créez un numéro de lot interne commun aux lignes concernées.
Vérification à effectuer
La somme des demandes doit correspondre au versement avant les éventuels frais documentés. Chaque demande ne peut appartenir qu'à un seul lot actif ; vérifiez qu'aucune n'a déjà été rapprochée ailleurs.
Lecture des pièces
La preuve du regroupement peut être un avis détaillé ou une réponse explicite du prestataire ; une coïncidence numérique ne la remplace pas.
Mise en pratique
Le numéro de lot interne doit rester stable lorsque de nouveaux documents arrivent. Si un avis précise ensuite la composition du regroupement, complétez la table existante au lieu de créer un second lot. Une colonne de statut par demande permettra de distinguer celles incluses dans le virement, celles simplement candidates et celles finalement exclues. Cette prudence est particulièrement utile lorsque plusieurs demandes de montants proches se succèdent pendant une même semaine et que leurs dates d'arrivée se chevauchent.
Exemple chiffré fictif
Exemple fictif : trois demandes de 220 €, 310 € et 170 € sont regroupées. Leur total vaut 700 €. Le virement reçu de 700 € solde les trois demandes, pas trois encaissements supplémentaires.
Situation fictive. Les hypothèses ne constituent pas des moyennes sectorielles.Votre prochaine action
Conservez une table reliant la référence bancaire aux trois identifiants de demande réellement regroupés.
- Liste des demandes
- Référence du lot
- Somme vérifiée
Répartir un virement au prorata sans preuve peut associer les mauvaises demandes et laisser les suivantes artificiellement ouvertes.
Sources et méthode
Fiche de méthode pratique rédigée par Compta Spot : organisation et exemples illustratifs, sans affirmation d’une obligation fiscale propre à votre dossier.
Les contrats de plateforme et votre situation déterminent le traitement applicable. Notre méthode éditoriale.