Un portefeuille peut diminuer pour plusieurs raisons, notamment un achat autorisé par son fonctionnement. Une sortie qui n'arrive pas en banque n'est donc pas forcément un virement perdu.
Méthode de rapprochement
Lisez le type de mouvement et recherchez le document de l'achat ou du retrait. Séparez les deux catégories dans l'équation du solde, avec leurs références propres.
Vérification à effectuer
Vérifiez si le service utilise plusieurs portefeuilles et lequel supporte réellement le débit. Ne généralisez pas à toutes les plateformes un mécanisme observé sur une seule.
Lecture des pièces
La possibilité technique d'un achat ne détermine pas son traitement comptable ; les justificatifs restent nécessaires.
Exemple chiffré fictif
Exemple fictif : un solde de 400 € supporte un retrait de 300 € et un achat de 25 €. Le solde final est 75 € ; seul le retrait de 300 € doit être recherché en banque.
Situation fictive. Les hypothèses ne constituent pas des moyennes sectorielles.Votre prochaine action
Joignez la pièce d'achat et faites examiner sa qualification selon son objet réel.
- Type de débit
- Portefeuille concerné
- Pièce d'achat
Chercher 325 € de réception bancaire dans l'exemple confond une dépense sur place avec un transfert de fonds.
Sources et méthode
Les contrats de plateforme et votre situation déterminent le traitement applicable. Notre méthode éditoriale.