En fin d'année, une liste précise des pièces absentes permet de concentrer les recherches. Elle doit distinguer document non reçu, fichier illisible et période non contrôlée.
Méthode de rapprochement
Parcourez les douze mois et tous les services utilisés. Pour chaque manque, notez le document attendu, la période, le montant concerné lorsqu'il est connu et la démarche déjà effectuée.
Vérification à effectuer
Priorisez les pièces qui bloquent un rapprochement ou la compréhension d'un solde. Ne marquez pas un mois complet simplement parce qu'un relevé bancaire est présent si l'export de plateforme manque.
Lecture des pièces
La complétude se mesure par rapport aux pièces attendues et à leur couverture, pas au volume de fichiers stockés.
Exemple chiffré fictif
Exemple fictif : 36 ensembles mensuels sont attendus pour trois services. Trente-trois sont complets ; trois restent à compléter, soit trois recherches documentaires identifiées plutôt qu'une année globalement incomplète.
Situation fictive. Les hypothèses ne constituent pas des moyennes sectorielles.Votre prochaine action
Transmettez l'inventaire avec les documents disponibles et actualisez-le à chaque réception.
- Inventaire annuel
- Nature du manque
- Action ciblée
Un dossier contenant beaucoup de fichiers peut rester incomplet si plusieurs copies concernent la même période.
Sources et méthode
Fiche de méthode pratique rédigée par Compta Spot : organisation et exemples illustratifs, sans affirmation d’une obligation fiscale propre à votre dossier.
Les contrats de plateforme et votre situation déterminent le traitement applicable. Notre méthode éditoriale.