Distinguer frais bancaires inclus et débit séparé

Méthode de rapprochement

Lisez l'avis bancaire pour déterminer si le crédit est brut ou déjà diminué. Recherchez un débit séparé portant une référence compatible avant de calculer le montant attendu.

Vérification à effectuer

Faites correspondre les montants au niveau du mouvement bancaire, puis présentez l'effet global sur le solde. Cela évite de confondre paiement reçu et coût du service bancaire.

Lecture des pièces

Deux circuits peuvent produire le même effet final sur le solde tout en nécessitant des liens documentaires différents.

Mise en pratique

Sur certains relevés, le débit de frais apparaît plusieurs jours après le crédit correspondant. Cherchez donc au-delà de la date de réception, en utilisant la référence du paiement lorsqu'elle existe. Une colonne date du frais distincte de la date du versement évite de déplacer artificiellement le débit. En fin de mois, le rapprochement peut être terminé pour le paiement alors que le document de frais reste attendu. Présentez ces deux états plutôt que de laisser l'ensemble de l'opération indifférencié dans les points ouverts.

Votre prochaine action

Indiquez la présentation bancaire retenue dans votre règle de rapprochement.

• Crédit identifié
• Débit éventuel
• Avis bancaire