Une demande exprimée par un client n'a pas le même effet qu'un mouvement confirmé sur le relevé. Les deux états doivent rester séparés dans le suivi.
Méthode de rapprochement
Enregistrez la demande avec sa date et son montant souhaité, puis ajoutez la décision et la référence d'exécution lorsqu'elles existent. Ne modifiez pas le solde financier à partir d'une demande seule.
Vérification à effectuer
Comparez périodiquement le registre des demandes au relevé des corrections exécutées. Les demandes refusées, abandonnées ou encore en cours doivent être identifiables sans être déduites des mouvements réalisés.
Lecture des pièces
La liste des demandes sert au suivi opérationnel ; seules les pièces d'exécution décrivent les mouvements effectivement réalisés.
Exemple chiffré fictif
Exemple fictif : trois demandes portent sur 40 €, 25 € et 15 €. Seule celle de 40 € est exécutée : les corrections observées valent 40 €, pas 80 €.
Situation fictive. Les hypothèses ne constituent pas des moyennes sectorielles.Votre prochaine action
Mettez à jour les états au prochain contrôle et archivez les décisions clôturant les demandes.
- Date de demande
- Décision reçue
- Preuve d'exécution
Déduire toutes les demandes ouvertes peut sous-estimer les sommes réellement disponibles et créer un écart au relevé.
Sources et méthode
Fiche de méthode pratique rédigée par Compta Spot : organisation et exemples illustratifs, sans affirmation d’une obligation fiscale propre à votre dossier.
Les contrats de plateforme et votre situation déterminent le traitement applicable. Notre méthode éditoriale.